Al realizar transferencias entre cuentas propias, es fundamental conocer y cumplir con las normativas fiscales vigentes para evitar inconvenientes con la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA).
Si bien estas operaciones pueden parecer sencillas, es común incurrir en errores que podrían derivar en inspecciones o solicitudes de información por parte de las autoridades. Entre los principales riesgos se encuentran:
- No responder a requerimientos de bancos o fintechs: Si una entidad financiera solicita justificar el origen de los fondos, es imprescindible presentar la documentación correspondiente dentro del plazo estipulado. De no hacerlo, la operación podría ser reportada como sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF).
- Falta de respaldo sobre el origen del dinero: Es fundamental contar con comprobantes que acrediten cada transacción, incluidas las transferencias entre cuentas propias. Si los ingresos no están declarados, tanto la ARCA como los bancos pueden exigir explicaciones.
- Superar los límites sin justificación: Realizar movimientos financieros por encima de los montos permitidos sin una justificación válida podría desencadenar una inspección. Durante febrero de 2025, las transferencias entre cuentas propias inferiores a $600.000 no deberían presentar inconvenientes ante la ARCA, ya que están por debajo del umbral de investigación.
- Transferencias que excedan los montos establecidos: Las operaciones superiores a $600.000 o saldos mensuales iguales o mayores a $1.000.000 pueden ser objeto de supervisión. Además, las transacciones mediante billeteras virtuales que superen los $2.000.000 podrían ser monitoreadas por la ARCA.
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Documentación requerida para justificar transferencias en febrero de 2025
Para respaldar el origen de los fondos, la ARCA podría solicitar:
- Boletas de compra y venta.
- Documentación sobre la venta de acciones o empresas.
- Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios.
- Facturación de los últimos meses.
- Constancia de monotributo.
- Certificado de fondos emitido por un contador público.
Procedimiento de la ARCA en una investigación por justificación de transferencias
Si la ARCA detecta movimientos inusuales, iniciará un procedimiento para determinar el origen del dinero. En ese caso, el usuario deberá presentar la documentación que respalde la legalidad de los fondos. Si no logra justificar los ingresos o egresos, la agencia podría tomar medidas drásticas, como el bloqueo de la cuenta y la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS).
