Las normativas de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) sobre transferencias entre cuentas bancarias y billeteras virtuales han cobrado relevancia recientemente. Es crucial conocer estos detalles para evitar inspecciones y problemas fiscales. Cometer errores en las transacciones puede generar alertas en la AFIP, lo que obliga a justificar el origen de los fondos.
A continuación, te explicamos los puntos clave a tener en cuenta para no tener inconvenientes con el ente recaudador:
- Evitar superar los límites sin justificación: Exceder los límites establecidos por la AFIP sin justificación puede generar controles exhaustivos. Para quienes no declaran ingresos formales, el límite de movimientos entre cuentas propias es de $400.000. Superar este monto sin respaldo puede desencadenar inspecciones para verificar el origen de los fondos.
- Justificar siempre el origen de los fondos: Es esencial contar con documentación que respalde las transferencias, incluso entre cuentas propias. La AFIP y los bancos pueden solicitar justificantes como recibos de sueldo, facturas, o constancias de jubilación. No contar con estos documentos puede derivar en investigaciones.
- Declarar transferencias superiores a $700.000: Las transferencias que excedan los $700.000 deben estar respaldadas por ingresos declarados o informadas a la AFIP. No hacerlo podría iniciar una investigación para verificar la legitimidad de los fondos.
- Responder a las solicitudes de bancos o fintechs: Ante requerimientos de bancos o plataformas fintech sobre el origen de los fondos, es fundamental responder a tiempo. No hacerlo puede llevar a la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Información Financiera (UIF).
- Documentación requerida: La AFIP puede solicitar diversos documentos para respaldar las transacciones, como:
- Boletas de compra y venta
- Recibos de sueldo
- Facturas recientes
- Constancia de monotributo
- Certificado de fondos emitido por un contador
AFIP y billeteras virtuales: Montos permitidos en octubre
Desde octubre de 2024, la AFIP endureció los controles sobre billeteras virtuales que superen ciertos límites. Estos son los aspectos clave:
- Límite de $400.000 para transferencias y consumos Las billeteras virtuales que registren movimientos superiores a $400.000 podrían ser investigadas. Es recomendable contar con la documentación que respalde el origen de los fondos.
- Límite de $700.000 para saldos mensuales Los saldos mensuales no deben exceder los $700.000. Si esto ocurre sin declaración, la AFIP puede iniciar investigaciones.
Estos límites se actualizarán cada seis meses según el Índice de Precios al Consumidor (IPC).
¿Qué sucede si se exceden los límites? Si un usuario excede los $400.000 en transferencias o mantiene más de $700.000 en su billetera virtual, la AFIP solicitará la documentación correspondiente. De no poder justificar los fondos, se podrían tomar medidas como el cierre de la cuenta o la emisión de un ROS a la UIF.
